加强制度建设，发挥预算“管总”作用

区国资办出台《江宁区国资办出资企业全面预算管理办法》（江宁国资〔2022〕16号），进一步加强区国资办对区属国企集团全面预算的监管，引导区属集团完善企业战略、优化资本布局、规范企业运作、维护资本安全、提高资本回报；成立区国资办全面预算工作领导小组，负责审核区属集团每年全面预算数据完整性和准确性；同时完善考核细则，全面预算管理是实施绩效管理的基础，是对部门和员工绩效考核的主要依据，通过预算与绩效管理相结合，使考核做到“有章可循，有法可依”。推动企业从财务预算向全面预算转变，强化战略规划—年度预算—年度考核的有效衔接，发挥预算“管总”作用。

加强信息化建设，智能联动重点任务监管

全面预算是经营预算、资本预算、资金预算、财务预算、专项预算等组成的相互衔接和勾稽的综合预算体系。结合国资国企在线监管系统的全面预算管理模块，各集团及三级以上子企业通过信息化系统填报全面预算报表，系统设置审核公式进行数据正确性检查，勾稽各报表之前关系，并对其预算执行情况进行分析监测，及时了解预算执行情况，实现全面预算管理的事前、事中及事后的全过程监测。同时联动工资总额预算，各集团工资总额预算实行分类管理，商业一类、商业二类和公益类企业挂钩指标和权重会依据功能分类进行设置，联动指标可以自动选取集团填报的全面预算信息，便于核对与清算。全面预算联动投资计划管理，按期编制年度投资计划、月度进展、进行投资后评价等，保障区重大项目全面落地，把握企业主责主业发展方向，防止乱投资乱经营。

加强资金预算管理，探索试点司库体系建设

根据区政府主要领导指示及《关于进一步加强区属国有企业资金管理工作的意见》（江宁国资〔2023〕7号）文件相关要求，将资金预算纳入全面预算范畴，按照“量入为出、以收定支”的原则统筹做好资金预算安排，强化集团资金预算管控力度和资金整体平衡；提高在线监管系统资金月度余额和月度预算的填报质量；集团负责好各子企业资金管控和月度预算的审核工作。

同时国资办积极探索试点区属国企集团司库管理体系建设，在强化资金和安全管理的前提下，力争实现司库系统上线账户和资金可视化平台、查询功能及监控预警，实现对所有成员公司下挂银行账户的实时余额进行查询、对银行账户的交易明细进行查询，对账户情况进行余额预警、冻结预警等，通过银行实时数据结合相关业务指标，逐步提高企业决策智能化水平，辅助资金预算管控、投融资规模等业务的分析决策。